Порядок принудительной ликвидации кредитной организации

Ликвидация коммерческого банка: порядок, создание и открытие

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации

Ликвидация коммерческого банка подразумевает аннулирование его деятельности в добровольном или вынужденном порядке, сопровождающееся ликвидацией юридического лица. Коммерческий банк – это финансовая структура, подчиняющаяся своей законодательной базе.

Порядок ликвидации коммерческого банка прописан в статьях 23 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и 51 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Основной причиной ликвидации коммерческого банка является его несостоятельность, приводящая к невозможности исполнять его обязательства.

К неплатежеспособности могут привести:

  • нарушение кредитной организацией законодательных норм;
  • неисполнение заемщиками своих обязательств;
  • некорректная политика кредитования;
  • неграмотная оценка рисков и прочее.

Также к мотивам, по которым у коммерческого банка могут отозвать лицензию, относятся:

  • отсутствие деятельности в течение 12 месяцев после обретения лицензии;
  • несоответствие действительности данных, указанных в лицензии;
  • умышленное внесение искаженных данных в финансовую отчетность;
  • осуществление ряда операций без получения на то допуска;
  • нарушение норм по лимиту капитала;
  • несоблюдений предписаний Центробанка по резервированию;
  • не удовлетворений притязаний кредитора по истечении двух неделей со дня их предоставления;
  • игнорирование решений судебных органов.

Порядок ликвидации банков в добровольном порядке

Побудить собственников коммерческого банка прийти к выводу о добровольном прекращении деятельности могут следующие факторы:

  1. Не достигнута ожидаемая экономическая выгода.
  2. Достигнута цель основания финансовой организации.
  3. Работа банковского учреждения невозможна из-за разногласий его учредителей.

Порядок создания и ликвидации коммерческого банка проходит по той же схеме, что и ликвидация ООО.

Ликвидация коммерческого банка на добровольной основе возможна только на основании решения о прекращении деятельности, подписанного всеми акционерами. При этом все обязательства перед кредиторами должны быть погашены до начала ликвидации. Информация о планируемой ликвидации должна пройти в средствах массовой информации.

О своем решении учредители банка должны не позднее пяти дней известить территориальное подразделение Центробанка РФ, по согласованию с которым создается ликвидационная комиссия, устанавливаются сроки и порядок ликвидации. В состав комиссии обязательно входит представитель ЦБ, задача которого осуществлять контроль за соблюдением интересов кредиторов и вкладчиков.

[attention type=yellow]

Ликвидация считается завершенной после предоставления Центробанку ликвидационного баланса.

[/attention]

Важно! Сведения о ликвидации коммерческого банка необходимо в течение месяца предоставить в налоговые органы. А если ликвидация сопровождалась реализацией имущества, то полученный доход подлежит налогообложению.

Какие операции возможны при ликвидации

В ходе ликвидации коммерческий банк имеет право осуществлять ряд ограниченных операций. Вкладчики при этом должны высказаться о своих требованиях, а заемщики продолжать исполнение кредитного договора до получения сведений о новом кредиторе.

Коммерческий банк после лишения лицензии имеет право получать дебиторскую задолженность от:

  • погашения ранее выданных займов;
  • оплаты штрафов и процентов;
  • авансовых платежей;
  • погашения ценных бумаг.

Кроме того, доступны следующие операции:

  1. Получение в наличной и безналичной форме оплаты за ранее проведенные операции по заявкам клиентов.
  2. Возвращение ошибочно перечисленных на счета средств.
  3. Выполнение обязательств согласно исполнительных поручений.

Порядок открытия регистрации ликвидации банка в принудительном порядке

Принудительно ликвидировать коммерческий банк возможно в следующих случаях:

  1. Учреждение осуществляет деятельность, не указанную в полученной лицензии.
  2. Коммерческая организация замечена в подаче искаженных сведений при получении лицензии.
  3. Имеются признаки неплатежеспособности.
  4. Банковская деятельность не начата в течение года после обладания лицензией.
  5. Банк не исполняет судебные решения.
  6. На отзыв лицензии подала ходатайство временная администрация банка.

Порядок принудительной ликвидации коммерческого банка следующий:

  1. Центробанк отзывает лицензию.
  2. Создается ликвидационная комиссия.
  3. Проводится всесторонняя проверка ликвидируемого коммерческого банка.
  4. Составляются промежуточные и итоговые балансы.
  5. Закрывается банковский счет ликвидируемого учреждения.
  6. Публикуется в СМИ информация о ликвидации банка.
  7. Вносится соответствующая запись в книгу регистрации.

Надо знать! Отзыв лицензии – это крайняя мера воздействия на коммерческий банк, применяемая в исключительных случаях, при которых имеется реальная угроза интересам вкладчиков, кредиторов и учредителей.

Если коммерческий банк не в состоянии удовлетворить все требования кредиторов, то он ликвидируется как банкрот. В этом случае ЦБ обращается в арбитражный суд с соответствующим заявлением, который и выносит постановление о признании банка банкротом.

Важно! Решение об отзыве лицензии публикуется в «Вестнике Банка России». Оно может быть обжаловано в течение тридцати дней со дня опубликования.

Как только судебный орган вынес решение о ликвидации коммерческого банка:

  • управление коммерческого банка лишается управленческих функций и в течение трех дней передает ликвидатору всю документацию, ценности и печати;
  • данные о финансовом состоянии коммерческого банка перестают носить конфиденциальный характер;
  • все наложенные ранее аресты на имущество коммерческого банка и ограничения по распоряжению имуществом снимаются;
  • все требования к коммерческому банку могут быть удовлетворены только в ходе ее ликвидации.

Риски вкладчиков, заемщиков и кредиторов коммерческого банка при его ликвидации

Клиенты коммерческого банка всегда заинтересованы в сохранности своих средств. Поэтому известие о ликвидации финансовой структуры не является для них приятным.

Что нужно знать вкладчикам при ликвидации

Вкладчики коммерческого банка должны знать, что они могут не опасаться за вложенные средства. Процедура ликвидации коммерческого банка строго регламентирована, а сохранность сбережений гарантируется государством (Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»).

Занимается данным вопросом Агентство страхования вкладов. Выплаты вкладчикам производятся в следующем порядке:

  1. В течение недели после получения сведений о ликвидации Агентство объявляет конкурс с целью выбора банка – агента по выплатам. Агент должен иметь сопоставимую с ликвидируемым учреждением филиальную сеть.
  2. После выбора банка-агента на первоочередные выплаты могут рассчитывать вкладчики с депозитами не более семисот тысяч рублей.
  3. Далее, к банку могут обратиться остальные вкладчики.

Важно! Выплаты осуществляются не ранее, чем две недели со дня наступления страхового случая. Деньги при этом можно получить как на банковский счет, так и наличными.

Заемщикам следует знать, что ликвидация коммерческого банка не предусматривает освобождения от обязательств перед ним. Оформленный ранее кредит выплачивать все равно придется, только в качестве кредитора будет выступать уже банк-правопреемник.

В каком порядке осуществляются выплаты кредиторам при ликвидации

Ликвидируемый коммерческий банк гасит задолженность перед кредиторами в следующем порядке:

  1. Удовлетворение обязательств перед вкладчиками.
  2. Выплаты долгов по трудовым договорам и страховым пособиям.
  3. Закрытие требований юридических лиц.
  4. Рассмотрение требований других кредиторов.

Также коммерческий банк обязан осуществить следующие платежи:

  • оплата работы ликвидационной комиссии;
  • финансирование фонда оплаты труда;
  • погашение долгов перед другими банками, в первую очередь перед Центробанком;
  • осуществление расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами;
  • удовлетворение обязательств перед кредиторами.

Реорганизация коммерческого банка

Во избежание банкротства банка по отношению к нему может быть проведена вместо ликвидации процедура реорганизации, в ходе которой коммерческий банк также прекращает свое существование.

В ходе реорганизации все активы и обязательства переходят другому банку, который продолжает функционировать в обычном порядке.

Пара слов в конце

Коммерческий банк – такая же организация, которая не может быть застрахована от ликвидации. Конечно, процедура неприятна как для сотрудников учреждения, так и для ее партнеров. Поэтому лучше не доводить ситуацию до ликвидации, особенно в принудительном порядке.

Источник: https://baumlex.ru/likvidatsiya-kommercheskogo-banka.html

Добровольная ликвидация кредитной организации

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации
Бесплатная юридическая консультация:

Под кредитной организацией (КО) понимается юридическое лицо, которое имеет определенные права, полномочия и ограничения в сфере экономической деятельности.

К ее отличительным особенностям относятся:

  • разрешение на проведение банковских операций;
  • возможность заключения некоторых видов сделок, указанных в федеральном законе «О банках и банковском деле»;
  • наличие лицензии, выданной ЦБ России;
  • запрет на ведение торговой, страховой или производственной видов деятельности;
  • основой кредитной организации служит любая форма собственности.

Выделяют два основных вида кредитных организаций: банковские и небанковские. Операции, которые имею право производить первые законодательно определены. К ним относятся: возможность открывать счета и создавать вклады для физических и юридических лиц, использовать привлеченные средства на некоторых условиях.

Сфера деятельности небанковских организаций обычно лишь частично затрагивает спектр банковских услуг и определяется индивидуально.

При отсутствии прибыли или не ликвидности кредитной организации или ее неоднократном нарушении нормативных документов возникает необходимость ее ликвидации. Альтернативным вариантом является реорганизация, которая не предусматривает фактическое прекращение деятельности фирмы.

Бесплатная юридическая консультация:

Порядок ликвидации кредитной организации

Данный процесс может быть произведен по двум основным путям: добровольным и принудительным.

В общем виде ликвидация состоит из следующих шагов:

  1. Принятие решения о прекращении деятельности фирмы.
  2. Уведомление соответствующих органов (в данном случае Банка России) о принятом решении в трехдневный срок. С этого момента начинается процесс ликвидации, о чем делается запись в Едином государственном реестре. После создания записи недопустимы любые изменения в документах организации — уставе, бухгалтерской отчетности и пр.
  3. Назначение ликвидационной комиссии или направление конкурсного управляющего. Это лицо, осуществляющее и контролирующее процесс прекращения деятельности фирмы. Во время ликвидации данное лицо является законным представителем организации и обязано действовать в ее интересах.
  4. Открытие счета в рассчетно-кассовым центре ЦБ России, на который переводятся весь капитал КО с ее расчетного счета, который в свою очередь закрывается.
  5. Подготовка всей необходимой документации и представление ее ЦБ. Ликвидационная комиссия составляет отчет о своей деятельности и ликвидационный баланс (примером может служить данный ЛБ для ООО). Эти данные передаются в территориальное управление Центробанка. В свою очередь управление передает в ЦБ РФ заключение о работе комиссии, устав организации и ее лицензию.
  6. Направление решения о ликвидации кредитной организации в СМИ для печати.
  7. Удовлетворение требований кредиторов. Очередность процедуры определяет 64 ст ГК РФ.
  8. Увольнение всех сотрудников компании.
  9. Отзыв лицензии Банком России. После принятия ЦБ данного решения организация обязана в течение 15 дней представить лицензию в банк.
  10. Проверка со стороны ИФНС. Сотрудники налоговой службы изучают внутреннюю бухгалтерию фирмы, соответствие фактического состояния дел данным в представляемых декларациях. При сложностях и отсутствии системного подхода в документообороте перед проверкой фирме рекомендуется провести внутренний аудит.
  11. Уплата государственной пошлины.
  12. Закрытие кредитной организации. Процедура считается завершенной с момента исключения фирмы из списка КО (при этом аннулируется запись в Книге о регистрации кредитных организаций).

Читайте по ссылке, что приводит к возникновению долгов в ООО и ликвидации с долгами фирм.

Особенности добровольной ликвидации кредитной организации

Обязательными условиями добровольной ликвидации КО являются:

  1. Имущества компании достаточно для удовлетворения требований кредиторов и погашения всех видов задолженности.
  2. Прозрачность бухгалтерии.
  3. Законность всех действий и процедур кредитной организации.

В этом случае решение о прекращении деятельности фирмы принимается на общем собрании ее участников. Если уставом организации определен орган, уполномоченный закрыть ее по собственной инициативе, решение о ликвидации принимается и фиксируется непосредственно им. Примером протокола может служить аналогичный документ для закрытия акционерного общества.

Бесплатная юридическая консультация:

Особенности принудительной ликвидации кредитной организации

Принудительная ликвидация КО происходит по решению суда по инициативе Банка России или кредиторов и предполагает обязательный отзыв лицензии ЦБ РФ.

Для осуществления данной процедуры необходимо выполнения хотя бы одного из этих факторов:

  • снижение размера капитала организации ниже порогового значения (оно устанавливается при создании фирмы);
  • уменьшение достаточности капитала (отношение средств организации к объему активов) до 2% и менее;
  • организации имеет задолженность, превышающую 1000 МРОТ, и не в состоянии уплатить ее более 30 календарных дней;
  • расхождение размеров уставного капитала и фактических средств фирмы;
  • недостоверные сведения, представляемые организацией Банку;
  • игнорирование судебных исков и обязательств, налагаемых по решению суда;
  • многократное нарушение требований и актов Центробанка;
  • отсутствие фактической деятельности в течение одного года.

Основной отличительной особенностью принудительной ликвидации является назначение конкурсного управляющего согласно судебному решению. Он осуществляет публикацию в СМИ и производит расчет с кредиторами.

Под его контролем происходит продажа имущества организации в порядке конкурсного производства (мера, применяемая к фирме-должнику, процесс должен длиться не более 6 месяцев) и погашение задолженностей.

Кроме того, конкурсный управляющий обязан уведомлять работников фирмы о ее ликвидации, производить сделки, действуя от лица организации, обеспечить подготовку и хранение всех необходимых документов в соответствии с действующим законодательством.

В качестве конкурсного управляющего или ликвидатора может выступать агентство по страхованию вкладов (если КО действовала по лицензии и имела вклады физических лиц) или лицо, аккредитованное при ЦБ РФ (при отсутствии у кредитной организации такой лицензии).

Его участие в делах фирмы начинается с момента принятия и оглашения судьей данного решения до исключения КО из Государственного реестра юридических лиц.

Все, о ликвидации оффшорной компании по этой ссылке.

Бесплатная юридическая консультация:

Как вы думаете, является ли сингулярным правопреемство при ликвидации юридического лица? Подробности по этому адресу.

Порядок реорганизации кредитной организации

Процедура может быть осуществлена в форме слияния и присоединения. Во втором случае речь идет о сохранении стратегии управления и развития одной профилирующей организации. При слиянии профилирующая организация отсутствует. Какую-либо специфику реорганизации именно кредитной организации выявить сложно. В целом процедура является достаточно стандартной для юридического лица.

Отличительными особенностями, указанными в Положении ЦБ РФ от 04.06.2003 №230-П, можно назвать:

  1. В качестве СМИ, где публикуется решение о реорганизации, используется «Вестник Банка России».
  2. В течение 15 дней с момента принятия решения о реорганизации в департамент общественных связей ЦБ РФ по почте также должно быть отправлено копия сообщения для публикации.
  3. На следующий день после осуществления регистрации нового юридического лица и внесение данных о нем ЕГРЮЛ организация обязана сообщить об этом в ЦБ РФ.
  4. Банк России сохраняет за собой право отказать в реорганизации, если есть основания предполагать возможность банкротства (несостоятельности) вновь созданного юридического лица.

В определенных случаях Банк России имеет право осуществить реорганизацию кредитной организации в принудительном порядке.

Это допустимо в следующих случаях:

Бесплатная юридическая консультация:

  1. Кредитная организация не выполняет требования ЦБ РФ.
  2. Суммарный объем капитала КО уменьшился на 30% по сравнению с предыдущими 12 месяцами.
  3. Нарушен норматив установленной ЦБ ликвидности на 20% или более.

В этих случаях Банк направляет в организацию требование о реорганизации. Учредители КО или ее руководитель в свою очередь отправляют запрос в органы управления кредитной организации в течение 5 календарных дней.

Органы управления в общем случае представлены советом директоров. Они подают ходатайство в ЦБ, в котором указывается комплекс мер, направленных на предупреждение банкротства в срок не менее чем 3 дня. В течение 10 дней члены органов управления уведомляют КО о принятом решении.

  • Телефоны для Москвы:
  • Телефоны для СПБ:

Для регионов — ДОБ.530

Источник: http://eburg-okna.ru/dobrovolnaja-likvidacija-kreditnoj-organizacii/

Ликвидация кредитной организации: виды и порядок, сроки и ответственность

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации

Многие обращались в кредитные компании в связи с финансовыми затруднениями. В наше время существует множество кредитных и микро кредитных организаций. В чем же отличие той или иной структуры? По какому принципу работают эти организации? Давайте попробуем разобраться с этим понятием.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Понятие кредитной организации

В обществе под кредитной организацией понимается компания, которая дает кредит под процент. В российском законодательстве термином «кредитная организация» обозначается учреждение, обладающее особым правовым положением, которое предоставляет населению страны денежную ссуду на определенных условиях, предусматривающих уплату процентов.

Кредитная организация это юридическое лицо, осуществляющее банковские и финансовые операции на основе выданной ему лицензии с целью извлечения прибыли.(ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Отличительными особенностями КО являются:

Может осуществлять некоторые виды сделок, прописанные в «Федеральном законе».

Виды организаций по кредитованию

КО могут быть нескольких типов:

  1. Прошедшие регистрацию в Центральном Банке России и получившие разрешение на осуществление банковской деятельности.
  2. Потерявшие право вести финансовую деятельность.
  3. Зарегестрировашиеся в Центральном Банке России до принятия закона «о банках и банковской деятельности».
  4. Также КО могут быть банковские и не банковские. Банковские имеют право осуществлять любые виды банковской деятельности по кредитованию, открытию счетов, депозитам, обоснованные Законодательством РФ. Вторые же лишь частично могут осуществлять банковские операции.

Причины ликвидации

Ликвидация КО может быть связана со многими причинами. Первой и наиболее распространённой является отсутствие прибыли. Помимо этой причины есть еще достаточное количество резонов, влияющих на закрытие. Например: проблемы с налоговыми органами, нарушение норм и прав кодекса. Если решение о ликвидации принято, как же можно закрыть КО?

Основные нормативные акты при ликвидации

Согласно законодательству Российской Федерации ликвидация КО производится на основе следующих законодательных актов:

Существует несколько способов закрытия КО: добровольный и принудительный.

Добровольная ликвидация кредитной организации

Добровольное закрытие организации, выдающей кредиты, осуществляется при случаях, прописанных в законодательстве:

  • отзыв лицензии;
  • истечение срока разрешения;
  • постоянные нарушения федерального закона;
  • иные противоправные действия.

Порядок действий

Владельцам компании на собрании нужно принять решение о ликвидации КО.  На повестке дня возникают следующие вопросы:

  1. Ликвидация организации по кредитованию.
  2. Назначается ликвидационная комиссия/конкурсный управляющий.
  3. Утверждение промежуточного баланса, итогового баланса.
  4. Выбор членов ликвидационной комиссии.
  5. Процесс собрания и все вопросы фиксируются в протоколе заседания, и решение принимается анием учредителей.

После принятия решения о ликвидации высылается уведомление от компании в необходимые государственные органы о ликвидации КО. Это необходимо сделать в трехдневный срок. Любые изменения в учредительных документах и бухгалтерии недопустимы. Оповестив государство о ликвидации, КО должна совершить следующие действия:

  1. Перевести все активы на счет, открытый в Центральном Банке России.
  2. Предоставить отчет об осуществленной работе, составленный ликвидационной комиссие, а также сформировать ликвидационный баланс.
  3. В свою очередь учредители должны предоставить итоги работы ликвидационной комиссии, устав организации и ее лицензию. Все эти документы предоставляются в центральный банк России.

После подведения итогов обеими сторонами, начинается следующий этап ликвидации:

  • оповещение о ликвидации КО в газету;
  • решение вопросов с кредиторами;
  • увольнение всех сотрудников;
  • подача ходатайства отзыва лицензии в ЦБ России;
  • уплата гос пошлины; сдача лицензии.

Затем следет проверка налоговых служб на факт несоответствия фактического состояния компании. Поверяются вся бухгалтерия и налоговая отчетность. Если вы не разбираетесь в этой сфере, то стоит прибегнуть к аудиторским услугам во избежание штрафных санкций.

Внимание! КО считается закрытой, если удалена из реестра кредитных организаций.

Сроки закрытия

Сроки закрытия КО неоднозначны. Период может продлиться от трех до шести месяцев. Однако если этот период затянулся по причинам не зависящим от самой кредитной организации, можно обратиться в суд.

Принудительная ликвидация кредитной организации

Причинами принудительного закрытия могут быть следующие случаи:

  • частичное или полное отсутствие уставного капитала в установленный судом срок;
  • обнаружение фиктивного банкротства арбитражным судом;
  • прекращение делопроизводства по банкротству;

Если в течение месяца банк России не приял решение о выдаче лицензии на осуществление деятельности.

Последствия закрытия кредитной организации

Закрытие кредитной компании влечет за собой полное прекращение деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства (ст. 6 ГК РФ). Фирма удаляется из государственного реестра. Юридические лица освобождаются от любого вида обязательств компании, но закон не запрещает им открывать новые фирмы.

Заключение

И в заключении хотелось бы сказать, что выбор того или иного способа ликвидации сугубо индивидуальный, так как зависит от многих факторов. Какой способ закрытия компании будет выбран, зависит от состояния дел в вашем учреждении.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://prava.expert/bankrotstvo/kak-proishodit-likvidatsiya-kreditnoj-organizatsii.html

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации

В свою очередь управление передает в ЦБ РФ заключение о работе комиссии, устав организации и ее лицензию.

  • Направление решения о ликвидации кредитной организации в СМИ для печати.
  • Удовлетворение требований кредиторов. Очередность процедуры определяет 64 ст ГК РФ.
  • Увольнение всех сотрудников компании.
  • Отзыв лицензии Банком России. После принятия ЦБ данного решения организация обязана в течение 15 дней представить лицензию в банк.
  • Проверка со стороны ИФНС. Сотрудники налоговой службы изучают внутреннюю бухгалтерию фирмы, соответствие фактического состояния дел данным в представляемых декларациях. При сложностях и отсутствии системного подхода в документообороте перед проверкой фирме рекомендуется провести внутренний аудит.
  • Уплата государственной пошлины.
  • Закрытие кредитной организации.

Правила ликвидации кредитных организаций

Важно Эта кандидатура должна соответствовать требованиям, которые Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» предъявляет к арбитражным управляющим при банкротстве кредитной организации, если иное не установлено федеральным законом. Если к моменту отзыва банковской лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), или наличие этих признаков выявлено временной администрацией, назначенной Банком России в кредитную организацию после отзыва у нее указанной лицензии, то в таком случае Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом.
Порядок признания кредитной организации банкротом, предусматривается Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Принудительная ликвидация кредитных организаций

В исключительных случаях срок может быть продлен по ходатайству ликвидатора. Ликвидация считается достигшей своей цели по факту внесения соответствующей записи в реестр юридических кредитных учреждений.

Внимание Реорганизация и ликвидация предприятия, согласно норм законодательства, может быть нескольких типов.

Какие последствия могут быть у отмены ликвидации юридического лица? В этой статье вопрос комментируют специалисты.

2). принудительная ликвидация кредитной организации

Полное прекращение деятельности кредитной организации может быть связано с причинами различного характера. Но в любом случае возможны варианты:

  • добровольная ликвидация производится по решению, принятому ее учредителями;
  • принудительная по инициативе банка России.

В каждой конкретной ситуации необходимо тщательно проанализировать ее работу, финансовое состояние, исполнение обязательств, взаимоотношения с государственными органами, кредиторами, прежде чем выбрать способы закрытия кредитной организации.

Добровольная ликвидация кредитной организации В добровольном порядке ликвидируется организация по кредитованию населения по решению, принятому ее учредителями, несмотря на удовлетворительное финансовое положений и успешное исполнение своих обязательств, которые связывают их с кредиторами и вкладчиками.

Ликвидация кредитной организации

Процедура считается завершенной с момента исключения фирмы из списка КО (при этом аннулируется запись в Книге о регистрации кредитных организаций).Особенности добровольной ликвидации кредитной организации Обязательными условиями добровольной ликвидации КО являются:

  1. Имущества компании достаточно для удовлетворения требований кредиторов и погашения всех видов задолженности.
  2. Прозрачность бухгалтерии.
  3. Законность всех действий и процедур кредитной организации.

В этом случае решение о прекращении деятельности фирмы принимается на общем собрании ее участников. Если уставом организации определен орган, уполномоченный закрыть ее по собственной инициативе, решение о ликвидации принимается и фиксируется непосредственно им.
Примером протокола может служить аналогичный документ для закрытия акционерного общества.

Особенности ликвидации кредитных организаций

Она обязана в течение одной рабочей недели со дня принятия решения послать в Банк России, находящегося на данной территории, письменное уведомление, к которому приложено ходатайство. Общим собранием назначается ликвидационная комиссия, осуществляющая всю процедуру, устанавливающая распорядок и сроки.

Ее состав избирается анием, при этом каждую кандидатуру следует разбирать в индивидуальном порядке. Он согласовывается с отделением Центрального банка районного значения.

§ 9. ликвидация или реорганизация кредитной организации

Перечень необходимых документов Кроме заявления понадобятся:

  • протокол решения участников;
  • список лиц, принимавших участие в собрании;
  • баланс банка (с печатью подписью руководителя и бухгалтера);
  • оценочная стоимость имущества (для удовлетворения условий кредиторов);
  • список банков-корреспондентов.

Сроки Срок принудительной ликвидации составляет не более года с момента вступления в силу решения суда. Может и продлиться, если такое решение примет ликвидатор.

Добровольная ликвидация длится 3-6 месяцев. Таким образом, ликвидация кредитных учреждений – процесс несложный. При соблюдении законов и выполнении требований со стороны Центрального банка осуществить процедуру не составит труда.
Закрытие бывает добровольным и принудительным, каждый тип имеет свои особенности и нюансы.

Особенности ликвидации кредитной организации

В трехдневный срок они обеспечивают передачу ликвидатору бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, печатей и штампов кредитной организации.

Во-вторых, сведения о финансовом состоянии кредитной организации перестают быть отнесенными к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной.
Однако в Федеральном законе не сделаны исключения для банковской тайны.

Речь идет о том, что все эти действия сами по себе свидетельствуют о том, что положение в кредитной организации ухудшилось.

В обычной ситуации финансовое положение кредитной организации может составлять предмет коммерческой тайны. В-третьих, снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения по распоряжению ее имуществом.

[attention type=red]

БР тщательно разбирает документацию и в случае отсутствия к ним претензий отправляет ее в Государственный реестр или соответствующий департамент для снятия со счета кредитных организаций. Лицензия должна возвращаться в управление лицензированием деятельности Банка России не позднее 15 дней с момента принятия решения о ликвидации.

[/attention]

БР на основании сданных документов выдает решение, которое служит основой для снятия с учета из ЕГРЮЛ в течение 40 дней с момента подачи документов. Принудительно Порядок принудительной ликвидации кредитных организаций регулируется законом «О банках и банковской деятельности».

Если после того как ликвидационная комиссия создана и работает над поставленными целями БР отзывает ее лицензию, то решение акционеров уже утрачивает юридическую силу.

Порядок добровольной и принудительной ликвидации кредитной организации

К числу кредитных организаций причислены банки, иные учреждения банковской системы в качестве отдельного элемента. Банк обладает особенным правом, позволяющим ему выполнять операции, их содержанием является:

  • вовлечение финансов, имеющихся в собственности у юридических лиц, населения в оборот посредством открытия вкладов;
  • помещение сбережений вышеперечисленных лиц банком на свои счета, используя твердо установленные методы, куда входят возврат средств, коммерциализация, обязательность исполнения;
  • открытие и управление лицевыми счетами в банке, являющимися собственностью физических и юридических лиц.

Небанковская обладает правом исполнять не все виды операций, отнесенных к банковским согласно указаниям законодательных актов, которые утверждает Центральный банк РФ.
Слияние подразумевает возможную утерю профили предприятия. А при присоединении компания не только сохраняет стратегию управления, но и продолжит развитие в собственном профиле.

Принудительная реорганизация осуществляется в следующих случаях:

  • если кредитное учреждение не выполняет требования ЦБ РФ;
  • объем капитала уменьшился в течение года на 30% или более по сравнению с аналогичным предыдущим периодом;
  • несоблюдение нормативов по ликвидности на 20% и более.

Принудительная реорганизация осуществляется Банком России. Он направляет соответствующее требование в кредитную организацию.

График выплат компенсации при ликвидации организации регулируется законодательством. Ликвидация через оффшор минусы и плюсы: на что стоит обратить внимание? Детально — здесь.

Источник: http://adler-group.ru/poryadok-prinuditelnoj-likvidatsii-kreditnoj-organizatsii/

Ликвидация кредитной организации – принудительная, добровольная, срок

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации

Прекращение любого юридического лица проводится в форме реорганизации и ликвидации.

Порядок ликвидации кредитных организаций установлен ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация – это юридическое лицо, осуществляющее банковские и финансовые операции на основании выданной ему лицензии с целью получения прибыли (ст.1, ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Ликвидация кредитной организации подразумевает полное прекращение деятельности и осуществления банковских операций со стороны субъекта хозяйствования, работающего на основании лицензии.

Полное прекращение деятельности подразумевает исключение организации из ЕРЮЛа, а также отзыв разрешения, полученного от ЦБ РФ (ст.61 ГК РФ).

Законодательство

Порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации устанавливается следующими нормативными актами:

Основополагающие принципы прекращения кредитной организации как юридического лица установлены в ГК РФ.

Функционирование кредитной организации

Существуют два основных вида кредитных организаций: банки и финансовые учреждения банковского типа.

Перечень прав и обязанностей банков достаточно подробно регламентирован законодательством.

Они могут предоставлять финансовые средства в займы, осуществлять управление лицевыми счетами, размещать вклады под депозит, но и этим лимит их возможностей не исчерпывается.

Перечень возможностей финансовых учреждений банковского типа устанавливается индивидуально, но во многом он схож с теми, которыми наделяются банки.

Вопрос о прекращении кредитной или финансовой организации кредитного типа будет возникать в случае нерентабельности и отсутствии прибыли от ее деятельности. Исключительной возможностью функционировать после ликвидации является реорганизация кредитной организации (ст. 57 ГК РФ).

При реорганизации все права кредитного учреждения переходят к правопреемникам. В большинстве случаев реорганизации осуществляется на добровольной основе.

По распоряжению банка России кредитные организации реорганизовываются в следующих случаях:

  • тогда, когда они не удовлетворяют требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам;
  • при снижении собственного капитала более чем на 30% за 12 месяцев, при одновременном нарушении нормативов, установленных БРФ;
  • при нарушении нормативов текущей ликвидности.

Решение БРФ доводится до руководства и правления банка, которые должны передать свой ответ по полученному запросу в течение 10 дней с момента получения требования о реорганизации.

Что касается ликвидации кредитной организации, то она всегда безусловна, и по форме может быть добровольной и принудительной.

Добровольная

Добровольная ликвидация кредитной организации предполагает наличие согласия на прекращение деятельности со стороны правления и руководства банка.

Она возможна в следующих случаях:

  • при наличии имущества в количестве, достаточном для покрытия задолженности и удовлетворения кредиторских требований;
  • при наличии оформленных надлежащим образом бухгалтерских отчетов;
  • при соблюдении законности во всех действиях и процедурах со стороны банка.

Решение о ликвидации организации в добровольном порядке принимается на собрании и фиксируется специальным протоколом.

Если уставом организации предусмотрена возможность руководителя банка единолично принимать решения такого рода, он может ликвидировать банковское учреждение, не совещаясь даже с членами Правления.

Последующая схема действий ничем не отличается от той, которая следует после принятия решения в процедуре ликвидации любого другого юридического лица.

Конечно же, назначается ликвидационная комиссия и составляется ликвидационный баланс. Бесспорно также и то, что все кредиторы, вкладчики и прочие заинтересованные лица уведомляются о принятом решении кредитной организации прекратить деятельность через СМИ.

инициатор

Инициатором добровольной ликвидации кредитной организации всегда выступают члены ее правления или руководство. Решение принимается коллегиально на собрании или индивидуально уполномоченным на то лицом.

Протоколом собрания или решением руководителя утверждается создание ликвидационной комиссии или просто назначается ликвидатор. После это происходит уже поэтапное прекращение деятельности организации.

причины

Не существует даже примерного списка оснований для добровольной ликвидации предприятия. Но чаще всего по личной инициативе обращаются в суд руководители кредитных организаций с низкой рентабельностью, которые неспособны удовлетворить требования кредиторов.

Если они не будут дожидаться принудительной ликвидации, то смогут сэкономить немало времени и денег, а также отобрать и сохранить для себя наиболее ценные объекты имуществами среди тех, которыми можно было бы рассчитаться с кредиторами.

схемы процедуры

Схемы ликвидации юридического лица, которые применяются в отношении кредитных организаций, существуют две:

  • сокращенная: применяется в отношении организации и предприятий, которые не вели активной финансовой деятельности и на момент прекращения имеют нулевой баланс;

    В случае с кредитными организациями это наименее вероятно, поэтому сокращенная схема ликвидации в их отношении практически не используется.

  • стандартная: ликвидация начинается с момента, когда ликвидатор или ликвидационная комиссия уведомляют регистрирующий орган о прекращении деятельности (ст. 61-64 ГК РФ).

срок ликвидации кредитной организации не может превышать

Срок принудительной ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации (ст. 23.4 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Добровольная ликвидация не ограничивается только этими рамками. На практике она осуществляется намного быстрее, чем завершение деятельности в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация кредитора занимает от 3 до 6 месяцев.

Принудительная

Принудительная ликвидация КО происходит по решению суда при наличии инициативы со стороны банка России или кредиторов.

Она предполагает обязательный отзыв лицензии ЦБ РФ.

Принудительная ликвидация возможна при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

  • снижение капитала организации ниже порогового значения;
  • уменьшение достаточности активов до 2% и менее;
  • наличие задолженности, которая превышает 1000 МРОТов и неспособность ее погасить в течение 30 календарных дней;
  • расхождение размеров уставного капитала и фактических средств фирмы;
  • недостоверные сведенья, предоставляемые организацией БРФ;
  • игнорирование судебных исков и обязательств, вытекающих из соответствующих решений;
  • многократное нарушение актов и предписаний ЦБ;
  • отсутствие фактической деятельности в течение 1 года.

Главной отличительной особенностью принудительной ликвидации является то, что она осуществляется в порядке конкурсного производства.

По решению арбитражного суда назначается конкурсный управляющий, который будет отвечать за то, чтобы требования кредиторов и вкладчиков были удовлетворены в полной мере.

инициаторы

Инициаторами принудительной ликвидации кредитного учреждения могут быть БРФ и кредиторы самой организации. Именно они имеют право обратиться в арбитражный суд относительно признания должника банкротом.

методика

Изначально у кредитного учреждения отзывается лицензия.

После этого БРФ в течение 15 рабочих дней со дня отзыва разрешения ЦБ должен обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Если к этому моменту в деятельности организации проявятся признаки несостоятельности, то БРФ должен обратиться в арбитражный суд с заявлением относительно признания соответствующего кредитного учреждения банкротом (ст. 23.1, ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Суд рассматривает поданное ему заявление и принимает решение относительно назначения конкурсного управляющего или отказывает в открытии процедур ликвидации. О принятом решении он обязательно уведомляет БРФ.

Порядок представления и выбора кандидатуры ликвидатора кредитной организации устанавливается 9 Главой ФЗ «О несостоятельности».

[attention type=green]

Ликвидатором организаций, получивших лицензию от БРФ на привлечение вкладов от физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов (ст. 23.2, ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

[/attention]

Для всех остальных кредитно-финансовых учреждений управляющий подбирается по стандартной схеме. Со дня принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации наступают последствия предусмотренные ФЗ «О банкротстве».

Основным из них является то, что все имущество становится конкурсной массой, на основании которой и удовлетворяются кредиторские требования. Обжалование решения о ликвидации не прекращает его исполнения.

сроки и ответственность за их нарушение

Процедура ликвидации кредитной организации считается завершенной после внесения соответствующих изменений в реестр кредитных организаций, осуществляющих свою деятельность на основании лицензии.

Контроль за деятельность конкурсного управляющего или кредитора во время ликвидации осуществляет БРФ. Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 1 года с момента вступления в силу соответствующего решения арбитражного суда.

Указанный срок может быть продлен по мотивированному ходатайству ликвидатора кредитной организации.

За нарушение данного порядка к ликвидатору со стороны БРФ могут быть применены штрафные санкции.

Возможно также привлечение к административной и уголовной ответственности – все зависит от серьезности нарушений, допущенных со стороны уполномоченного лица или органа.

Списание дебиторской задолженности

Списанию долгов предшествует их признание «безнадежными».

Списанию подлежит задолженность:

  • по которой истекли сроки исковой давности;
  • которую невозможно покрыть;
  • которая не была покрыта в силу действия акта уполномоченного государственного органа;
  • которую невозможно покрыть в силу банкротства организации (ст. 196, 416-419 ГК РФ).

Задолженность такого рода может быть списана согласно п.2. ст. 266 НК РФ.

По другим основаниям задолженность не может быть признана безнадежной и таковой, что подлежит списанию.

Необходимо также учитывать тот факт, что в бухгалтерии не такого понятия как «долги, подлежащие списанию» поэтому то, что будет входить в данную массу, будет определяться или руководством предприятия или ликвидатором.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://prosud24.ru/likvidacija-kreditnoj-organizacii/

Нормы права
Добавить комментарий